Шановна Ніка! Складати всі податкові та фінансові звіти треба на підставі даних бухгалтерського обліку та вашої оборотно-сальдової відомості, оскліьки з 2015 року використовується метод нарахувань (не касовий метод). У нас були випадки, коли на піставі наданих таким чином показників складалася неправильна звітність, оскільки треба бачити повну документацію організації. Ви можете скористатися методичкою, викладеною на нашому сайті "Застосування податкового законодавства благодійними організаціями", там є приклади заповнення податкових звітів.

У вашому випадку ви подаєте податкову декларацію з податку на прибуток (з від'ємним значенням рядка 04-сума витрат), оскільки у період з 25.05 по 19.06 2018 ви були платником податку на загальних підставах.

Звіт про використання доходів (прибутків) неприбуткової організації ви заповнюєте використовуючи ПСБО 15 Дохід, згідно якого - нараховані витрати визнаються доходом, тому значення 1 та 2 частини звіту у вас будуть рівними (значення п.1=п.2 у звіті). Ваші витрати - це показники оборотів по 92 та 949 рахункам (якщо у вас 9 клас витрат). У звіті п 2.3 - адмін. витрати (оборот 92 рах.), п. 2.4 - оборот 949 рах.(п. 2.4.1 якщо благодійна допомога).

Разом з усіма документами подається фінансова звітність. Рядок 2120 та рядок 2180 це показники вашого Звіту про доходи (прибутки) неприбуткової організації (також вони мають дорівнювати обороту по 791 рахунку).

Баланс  заповнюється тільки на підставі показників оборотно-сальдової відомості.

Доброго дня! Складати всі податкові та фінансові звіти треба на підставі даних бухгалтерського обліку та вашої оборотно-сальдової відомості, оскліьки з 2015 року використовується метод нарахувань (не касовий метод). У нас були випадки, коли на піставі наданих таким чином показників складалася невірна звітність, оскільки треба бачити повну документацію організації. Ви можете скористатися методичкою, викладеною на нашому сайті "Застосування податкового законодавства благодійними організаціями", там є приклади заповнення податкових звітів.

Як благодійна організація ви заповнюєте рядки звіту 1.6 та 1.6.1, у розділі витрат 2.4 та 2.4.1, оскільки благодійний концерт проводиться в рамках вашої благодійної статутної діяльності за рахунок благодійної допомоги.